Kaip sukurti balansą „Excel“

Nesvarbu, ar turite mažą verslą, ar didžiulę tarptautinę korporaciją, turite suprasti, kaip jūsų įmonė auga. Todėl turėtumėte sekti savo įmonės finansus peržiūrėdami įvairias finansines ataskaitas.

Pavyzdžiui, pajamų ataskaita parodo, kaip organizacija uždirba ir išleidžia pinigus. Arba pinigų srautų ataskaita leidžia matyti, kiek pinigų turite, ir leidžia teisingai apskaičiuoti išlaidas.

Galiausiai yra balansas, kuris taip pat yra viena iš pagrindinių finansinių ataskaitų. Čia yra trumpas vadovas, padedantis sukurti „Microsoft Excel“.

Kas yra balansas ir kodėl jo reikia?

Balansas parodys jūsų įmonės turto, įsipareigojimų ir nuosavo kapitalo suskirstymą. Vienu žvilgsniu pamatysite, kiek įmonės sudarė nepaskirstytasis pelnas, savininko nuosavybė ir paskolos.

Turėdami šią informaciją, galite apskaičiuoti jos investicijų grąžą ir įvairius finansinius rodiklius. Tada galite palyginti šias vertes su panašiomis tos pačios pramonės įmonėmis. Tai suteiks jums supratimą apie tai, kaip verslui sekasi, palyginti su jo kolegomis šioje srityje.

1. Pasirinkite laiką padengti

Kaip ir kitose finansinėse ataskaitose, turite pasirinkti laikotarpį, kurį padengti. Paprastai tai prasideda sausio 1 d. Ir baigiasi gruodžio 31 d.

Tačiau taip pat galite pasirinkti kitą skaičiavimo laikotarpį, vadinamą finansiniais metais, kuris prasideda spalio 1 d. Ir baigiasi rugsėjo 30 d. Atminkite, kad bet koks čia naudojamas laikotarpis turi būti nuoseklus visuose kituose teiginiuose.

2. Paruoškite savo sąskaitas

Kad išvengtumėte vargo kurdami savo balansą sudarydami balansą, turėtumėte jį iš anksto paruošti. Įsitikinkite, kad turite prieinamą pinigų srautų ataskaitą, banko ataskaitas, paskolos sąskaitos išrašus ir kredito kortelės likučius.

Prieš pradėdami, turite žinoti turimo turto ir inventoriaus vertę. Nepamirškite įtraukti sumos, kurią skyrėte savo verslui pradėti, taip pat kitų žmonių ir subjektų investicijų.

Susijęs: Kaip sudaryti pinigų srautų ataskaitą „Microsoft Excel“

3. Sukurkite „Excel“ failą

Kai žinote laikotarpį, kurį aptariate, ir turite reikiamas vertes, laikas sukurti „Excel“ failą. „Microsoft Excel“ atidarykite naują failą. Įdėkite [Įmonės pavadinimas] Balansas A1 langelyje, kad būtų lengviau identifikuoti.

Palikite šiek tiek vietos formatavimui, tada pirmame trečios eilutės stulpelyje parašykite Turtas. Tai skyrius, kuriame įdėsite vertybes viskam, ką turi jūsų įmonė. Tada tos pačios eilutės trečiame stulpelyje parašykite fiskaliniai metai tu dengiesi.

Po išteklių turite sukurti atitinkamą Įsipareigojimai ir savininkas skyrius. Įsipareigojimai reiškia sumą, kurią įmonė yra skolinga trečiosioms šalims, įskaitant bankus, tiekėjus, nuomotojus ir vyriausybę.

Kita vertus, savininko kapitalas reiškia sumą, kurią savininkai surinko už verslą, ir visas pajamas, kurias jis pasilieka savo sąskaitose. Šios vertės šiuose dviejuose skyriuose turėtų būti lygios sumai, įrašytai prie turto, taigi terminas balansas.

Tačiau prieš kurdami skyrių „Įsipareigojimai ir savininkas“, pirmiausia turėtumėte sudaryti turto subkategorijas. Tokiu būdu turėsite mažiau problemų su formatavimu.

4. Įterpkite savo kategorijas

Turtas

Kiekvienas verslas ir pramonė turės savo unikalias turto subkategorijas. Tačiau tai yra tipiški skyriai, kuriuos turi dauguma įmonių: Turimas turtas, Ilgalaikis arba ilgalaikis turtas, ir Kitas turtas. Tada jie toliau skirstomi į mažas kategorijas.

Trumpalaikis turtas yra turtas, kurį galite greitai likviduoti. Paprastai tai yra pinigai, gautinos sumos, atsargos ir trumpalaikės investicijos. Kita vertus, ilgalaikį ar ilgalaikį turtą sunkiau konvertuoti į valiutą. Tai galėtų būti Nekilnojamasis turtas, Biuro įranga, Ilgalaikės investicijos, ir dar.

Kitas turtas paprastai yra smulkūs straipsniai, kurių negalima lengvai apibrėžti pagal trumpalaikį ar ilgalaikį turtą. Tai galėtų apimti Iš anksto apmokėtos išlaidos (kaip ir prenumeratos), Atidėtųjų mokesčių turtas (kaip grąžinamosios išmokos) ir Darbuotojų avansai.

Nors šios kategorijos taikomos daugumai įmonių, jūsų įmonė gali turėti unikalią turto kategoriją, todėl prieš peržiūrėdami tai kaip galutinę, turėtumėte peržiūrėti savo veiklą.

Įsipareigojimai ir savininkas

Panašiai kaip turtas, įsipareigojimai ir savininkas, yra trys pagrindinės subkategorijos: Dabartiniai įsipareigojimai, Ilgalaikiai įsipareigojimai, ir Savininko nuosavybė. Kaip rodo terminas, trumpalaikiai įsipareigojimai yra įsipareigojimai, kuriuos įmonė turi įvykdyti per vienerius metus arba per metus vienas veiklos ciklas (kai vienas veiklos ciklas reiškia laiką, kurio reikia atsargoms konvertuoti pardavimai).

Į trumpalaikius įsipareigojimus galėtų būti įtrauktos tiekėjams ir nuomotojams mokėtinos sąskaitos, trumpalaikės paskolos iš bankų ir kreditoriai, pajamų mokesčiai, mokami atlyginimai, išankstinio apmokėjimo prekės ir paslaugos bei dabartinė ilgalaikio laikotarpio dalis skolos.

Skiltyje Ilgalaikiai įsipareigojimai rasite Ilgalaikė skola, Atidėtas pelno mokestis, ir Pensijų fondo išmokos, jei to reikalauja įstatymas.

Galiausiai savininko nuosavybę sudaro Savininko nuosavybė, tai yra suma, kurią įdėjote į verslą. Jei vadovaujate korporacijai, vadinasi ir šis skyrius, ir jo poskyris Akcininkų nuosavybė vietoj to.

Taip pat rasite Nepaskirstytasis pelnas pagal nuosavybės skyrių, tai yra suma, kurią verslas uždirbo per laikotarpį, atėmus išmokėtus dividendus.

5. Pridėkite savo vertybes

Skiltyje „Turtas“ pridėkite kiekvienos pakategorės reikšmes, kad žinotumėte, kiek turite kiekvienos skilties. Tada turite pridėti kiekvieną tarpinę sumą, kad gautumėte bendrą įmonės turto vertę.

Taip pat turėtumėte pridėti kiekvienos subkategorijos „Įsipareigojimai ir savininkas“ vertes, kad sužinotumėte, kiek jūsų įmonės turto sudaro kreditoriai, savininkai ir pajamos.

Atkreipkite dėmesį, kad visos skilties „Turtas“ ir „Įsipareigojimai ir savininko kapitalas“ vertės turi sutapti. Priešingu atveju jūsų apskaitoje galėjo būti klaida.

6. Kai kurios naudingos formulės

Galite naudoti balanse nustatytas vertes, kad peržiūrėtumėte jo finansinius rodiklius. Šios formulės įvertina jūsų verslo našumą ir gali būti naudojamos palyginimui su kitomis panašiomis tos pačios pramonės įmonėmis.

Skolų santykis

Tai yra įmonės skolos procentas, įvertintas pagal jos turtą. To formulė yra Iš viso įsipareigojimų / viso turto. Jei jūsų vertė didesnė nei 100%, tai reiškia, kad jos skola yra didesnė už visą turtą. Aukštas koeficientas taip pat turi didesnę įsipareigojimų neįvykdymo riziką, tačiau ši vertė įvairiose pramonės šakose skiriasi.

Kaip ir nekilnojamasis turtas bei komunalinės paslaugos, kapitalui imlios įmonės paprastai gauna didesnę vidutinę skolos koeficiento vertę nei paslaugų pramonės įmonės.

Esamas santykis

Ši vertė parodo įmonės gebėjimą apmokėti trumpalaikes paskolas likvidžiu turtu. Tai apskaičiuojama pagal dalijant trumpalaikį turtą iš trumpalaikių įsipareigojimų. Jei čia gauta vertė yra mažesnė už nulį, kyla pavojus, kad bendrovė gali nepadengti savo trumpalaikių paskolų dėl likvidumo trūkumo.

Apyvartinis kapitalas

Kada tu iš trumpalaikio turto atimkite įmonės trumpalaikius įsipareigojimus, gausite apyvartinių lėšų. Ši suma parodo, kiek pinigų ir pinigų ekvivalento bendrovė turi sumokėjusi savo dabartinius įsipareigojimus.

Jei tarp šių dviejų yra didelis teigiamas skirtumas, įmonė gali lengvai augti ir išplėsti savo verslą. Bet jei jis yra beveik lygus nuliui arba net neigiamas, gali kilti sunkumų sumokant paskolas ir įsipareigojimus arba, dar blogiau, gali bankrutuoti.

Turto ir nuosavo kapitalo santykis

Turto ir nuosavo kapitalo (A/E) santykis apskaičiuojamas pagal padalijant visą savininko nuosavybę iš viso turto. Ši formulė parodo, kiek įmonė finansuoja savininkai, palyginti su suma, finansuojama per paskolas.

Bendrovė, turinti didelį A/E koeficientą, gali nurodyti, kad didžiąją jos finansavimo dalį gavo savininkai, o tai reiškia, kad ji neturi daug įsipareigojimų mokėti. Priešingai, žemas A/E santykis reiškia, kad didžioji jo turto dalis buvo suteikta paskolomis ar kreditais.

Jei įmonės pinigų srautai yra pastovūs, mažas A/E santykis turės mažai įtakos jos kasdienei veiklai. Tačiau jis tampa pažeidžiamas kainų, palūkanų ir drastiškų pokyčių, todėl jiems suteikiama mažiau laisvės reaguoti.

Kur rasti balanso šablonus

Nors dabar galbūt žinote, kaip sukurti balansą, kartais geriau rasti šabloną, kuriuo vadovautis. Tai galite padaryti naudodami „Excel“ spustelėdami Failas. Eikite į skirtuką Naujas, tada paieškos juostoje įveskite Balansas. Po greitos paieškos „Excel“ pateiks bent tris šablonus, kuriuos galite naudoti.

Arba taip pat galite aplankyti Viršūnė42, „FreshBooks“, arba Wise.com Norėdami atsisiųsti šabloną iš savo svetainės.

Susijęs: Geriausios svetainės, kuriose galima nemokamai atsisiųsti „Excel“ šablonus

Stebėkite savo verslą

Kad ir koks būtų jūsų verslas, turėtumėte sekti, kaip viskas vyksta. Tokiu būdu jūs nesiruošiate aklai ir nepriimate sprendimų be skaičių. Galų gale geras verslininkas turėtų išmanyti savo verslą kaip ranka.

Balansas, pajamų ataskaita ir pinigų srautų dokumentas yra tik keletas pagrindinių dokumentų, kurių reikia norint stebėti savo finansus. Bet kai jūsų verslas auga ir finansai tampa sudėtingi, samdykite profesionalų buhalterį, kad įsitikintumėte, jog teisingai suskaičiavote savo numerius.

Kaip sukurti pajamų ataskaitą „Excel“

Pelno (nuostolių) ataskaita yra finansinė ataskaita, rodanti įmonės pelną ar nuostolį. Štai kaip sukurti „Excel“.

Skaityti toliau

Apie autorių