Sudėtinės palūkanos yra viena iš galingiausių finansinių koncepcijų, taikomų bankininkystės, apskaitos ir finansų srityse. Jei esate buhalterinės apskaitos studentas arba panardinate į akcijų rinką, turėsite reguliariai skaičiuoti sudėtines palūkanas.
Yra du būdai, kaip „Excel“ apskaičiuoti sudėtines palūkanas. Galite naudoti sudėtinių palūkanų formulę arba įtaisytąsias Excel finansines funkcijas, kurios leidžia lengvai apskaičiuoti sudėtines palūkanas.
Šiame straipsnyje apžvelgsime abu šiuos metodus, o pabaigoje kaip profesionalas apskaičiuosite sudėtines palūkanas.
Kaip veikia sudėtinės palūkanos?
Tarkime, kad investavote 1000 USD su 5% palūkanų norma, kuri kasmet didės. Tokiu atveju po vienerių metų uždirbsite 50 USD (5 % iš 1000), taigi jūsų bendra suma bus 1050 USD. Kitais metais palūkanos bus taikomos bendrai sumai, t. y. 5% nuo 1050. Dėl to jūsų bendroji suma sudarys 1102,5 USD.
Taip pat palūkanos bus taikomos praėjusių metų bendrai sumai kitais metais, t. y. 5% nuo 1102,5. Kai tai tęsiasi, jūsų pradinė investicija (pagrindinė suma) kasmet didėja eksponentiškai.
Sudėtinės palūkanos skiriasi nuo paprastųjų, nes pirmoje palūkanos taikomos bendrai sumai, o antrojoje – tik pagrindinei sumai. Vien dėl šio skirtumo sudėtinės palūkanos didėja eksponentiškai.
Apskaičiuokite sudėtines palūkanas naudodami „Excel“ formulę
Dabar, kai supratome, kaip veikia sudėtinės palūkanos, išmokime apskaičiuoti sudėtines palūkanas programoje „Excel“, naudojant sudėtinių palūkanų formulę.
Sudėtinių palūkanų formulė yra tokia:
P’=P(1+R/N)^NTČia:
- P yra pagrindinė arba pradinė investicija.
- P' yra bendra suma (pritaikius palūkanas).
- R yra palūkanų norma.
- N yra mišinio per metus skaičius.
- T yra bendras laikas (metais), per kurį taikomos sudėtinės palūkanos.
Dabar, kai turime sudėtinių palūkanų formulę, naudokite ją programoje „Excel“, kad apskaičiuotume sudėtines penkerių metų palūkanas (pagal ankstesnį pavyzdį):
- Sukurkite lentelę programoje „Excel“. kurioje yra pagrindinė vertė, palūkanų norma ir kiti formulėje reikalingi rodikliai.
- Ląstelėje parašykite sudėtinių palūkanų formulę B5 (pradedant lygybės ženklu.)
- Čia pagrindinė suma pateikiama B1 langelyje, palūkanų norma - langelyje B2, susijungimo laikotarpis (per metus) ląstelėje B3, ir bendras ląstelių skaičius B4. Taigi, jūsų sudėtinių palūkanų formulė turėtų atrodyti maždaug taip:
- Paspauskite „Enter“ ir gausite bendrą sumą, dažniau vadinamą ateities verte, kurią gausite po penkerių metų.
Iš esmės sukūrėte sudėtinių palūkanų skaičiuoklę. Dabar, norint apskaičiuoti sudėtines palūkanas, tiesiog reikia pakeisti vertes.
Apskaičiuokite sudėtines palūkanas naudodami FV funkciją
Kitas būdas apskaičiuoti sudėtines palūkanas programoje „Excel“ yra FV funkcijos naudojimas. FV funkcijos sintaksė yra tokia:
=FV(norma, nper, pmt,[pv],[tipo])Čia
- Įvertink yra jūsų sudėtinė palūkanų norma
- Nper arba periodų skaičius – tai laikotarpių (metų), kuriems norite sukurti būsimą vertę (bruto sumą), skaičius
- Pmt arba mokėjimas yra papildomas mokėjimas, atliekamas kiekvieną laikotarpį. Ši vertė turi būti pastovi visą laikotarpį. Jei nesumokama jokia kita suma, ši vertė bus 0.
- pv arba pagrindinė suma yra jūsų pradinė investicija
- [tipas] arba pabaiga_arba_pradžia naudojama norint nurodyti, ar norite skaičiuoti bendrąją sumą laikotarpio pabaigoje ar pradžioje. (Įveskite 0, jei norite bendros sumos laikotarpio pabaigoje ir 1, jei norite laikotarpio pradžioje.)
Dabar, kai suprantame FV funkciją, naudokite ją pradinio pavyzdžio sudėtinėms palūkanoms apskaičiuoti.
- „Excel“ langelyje įveskite =FV ir skliausteliuose įveskite reikiamas reikšmes.
- Normai įvedame 5%, tai buvo mūsų pradiniame pavyzdyje nurodyta palūkanų norma. (Palūkanų normą būtinai įveskite procentais, t. y. 5 % arba dešimtaine forma, t. y. 0,05.)
- Sudėtines palūkanas skaičiuojame penkeriems metams, taigi, vertė nper yra 5.
- Mūsų pavyzdyje papildomo mokėjimo nėra, todėl įvesime 0.
- Įveskite 1000 colių pv nes tai yra mūsų pradinė investicija arba pagrindinė suma.
- Įveskite 0 in [TIPAS] nes norime apskaičiuoti savo bendrąją sumą (būsimą vertę) laikotarpio pabaigoje.
- Uždarykite skliaustus ir paspauskite Enter ir gausite sudėtines penkerių metų palūkanas.
Pastaba: Nepamirškite tarp reikšmių dėti kablelių.
Apskaičiuokite metų laikotarpio sudėtines palūkanas
Atkreipkite dėmesį, kaip iki šiol skaičiavome tik metines sudėtines palūkanas. Tačiau dažnai norime apskaičiuoti ketvirčio, mėnesio ar net dienos sudėtines palūkanas. Atėjo laikas suprasti, kaip apskaičiuoti sudėtines palūkanas už metų laikotarpį.
Naudodami sudėtinių palūkanų formulę ir Excel funkciją galime apskaičiuoti mėnesines, savaitines ar kasdienes sudėtines palūkanas, pvz., metines sudėtines palūkanas. Pirmiausia pabandykime sudėtinių palūkanų formulę:
Apskaičiuokite metines sudėtines palūkanas naudodami formulę
Jau žinome, kad sudėtinių palūkanų formulė pateikiama taip:
P’=P(1+R/N)^NTČia N žymi, kiek kartų sumaišoma per laikotarpį (metus). Pradiniame pavyzdyje nurodome N=1, nes sumaišymas vyksta tik kartą per metus. Jei norime apskaičiuoti mėnesines sudėtines palūkanas mūsų pradiniame pavyzdyje, įdėsime N=12 (kadangi metuose yra 12 mėnesių). Panašiai ir kasdieninėms sudėtinėms palūkanoms įdėsime N=365.
Mūsų pradinio pavyzdžio mėnesinės sudėtinės palūkanos apskaičiuojamos taip:
Metinių sudėtinių palūkanų apskaičiavimas naudojant EFEKTO funkciją
„Excel“ turi EFEKTO funkciją, kuri yra viena iš geriausios finansinės funkcijos programoje „Excel“.. Galite naudoti jį apskaičiuodami sudėtines palūkanas už metų laikotarpį. Efekto funkcijos sintaksė yra tokia:
=P+(P*EFEKTAS(EFEKTAS(R, N)*T, T))Čia
- P yra pagrindinis
- R yra palūkanų norma
- N yra mišinių skaičius per metus
- T yra bendras laikas (metais), per kurį taikomos sudėtinės palūkanos
Jei imsime pirminį pavyzdį, mėnesines sudėtines palūkanas galime apskaičiuoti naudodami funkciją EFFECT taip:
- Mūsų pagrindinė suma yra 1000 USD, todėl įvedame P=1000
- Palūkanų norma yra 5%, taigi R = 5%
- Kadangi skaičiuojame mėnesines sudėtines palūkanas, N=12 (pusmetinėms sudėtinėms palūkanoms N bus 2, kasdieninėms sudėtinėms palūkanoms N bus 365 ir t. t.)
- Turime skaičiuoti mėnesines sudėtines palūkanas penkerius metus; štai kodėl T=5.
- Įvedę vertes, gauname:
Išmokite lengvai rasti sudėtinių interesų
Iki šiol jūs puikiai suprantate sudėtines palūkanas. Viskas, ko jums dabar reikia, yra šiek tiek pasipraktikuoti ir galėsite apskaičiuoti metines arba metines sudėtines palūkanas naudodami sudėtinių palūkanų formulę arba Excel funkcijas.
Bet kam čia sustoti? Yra daugybė „Excel“ funkcijų, kurias naudodami galite išmokti atlikti sudėtingus skaičiavimus ir greitai analizuoti sudėtingus duomenis.
